{"id":33947,"date":"2024-07-02T09:50:14","date_gmt":"2024-07-02T12:50:14","guid":{"rendered":"https:\/\/portalmidia.net\/?p=33947"},"modified":"2024-07-02T09:50:14","modified_gmt":"2024-07-02T12:50:14","slug":"funcionarios-de-bancos-foram-cooptados-na-fraude-da-americanas-diz-pf","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/portalmidia.net\/index.php\/2024\/07\/02\/funcionarios-de-bancos-foram-cooptados-na-fraude-da-americanas-diz-pf\/","title":{"rendered":"Funcion\u00e1rios de bancos foram cooptados na fraude da Americanas, diz PF"},"content":{"rendered":"

\n

Funcion\u00e1rios de bancos foram cooptados para alterar documentos e, com isso, garantir a continuidade de ao menos um tipo de fraude realizada na\u00a0Americanas<\/a>, cujo rombo cont\u00e1bil atingiu cerca de R$ 25,2 bilh\u00f5es. A informa\u00e7\u00e3o consta no relat\u00f3rio que a Pol\u00edcia Federal (PF<\/a>) produziu sobre o caso, que serviu de base para a\u00a0Opera\u00e7\u00e3o Disclosure<\/a>, deflagrada na quinta-feira (27\/6).<\/p>\n

De acordo com a PF, a suposta participa\u00e7\u00e3o dos funcion\u00e1rios dos bancos nas fraudes deu-se nas opera\u00e7\u00f5es de \u201crisco sacado\u201d. E elas s\u00e3o comuns no mercado. Ocorrem quando um banco assume a d\u00edvida de uma empresa (a Americanas, no caso) com fornecedores (veja mais detalhes sobre esse tipo de transa\u00e7\u00e3o\u00a0neste link<\/a><\/i>).<\/p>\n

Nesse caso, as institui\u00e7\u00f5es financeiras devem informar a realiza\u00e7\u00e3o dessas opera\u00e7\u00f5es ao Banco Central (BC<\/a>) e identific\u00e1-las nas chamadas cartas de circulariza\u00e7\u00e3o. Tais cartas s\u00e3o utilizadas por empresas de auditoria externa, por exemplo.<\/p>\n

No caso da Americanas, por\u00e9m, as investiga\u00e7\u00f5es indicam que os dados sobre essas opera\u00e7\u00f5es n\u00e3o eram devidamente expostos no balan\u00e7o da companhia. Al\u00e9m disso, ex-executivos da varejista teriam, supostamente, convencido funcion\u00e1rios dos bancos a omiti-las das cartas de circulariza\u00e7\u00e3o.<\/p>\n

\u201cAud\u00e1cia\u201d<\/strong><\/h4>\n

No relat\u00f3rio, a PF define tal pr\u00e1tica como prova da ousadia dos respons\u00e1veis pelas falcatruas. Diz o texto da investiga\u00e7\u00e3o: \u201cA aud\u00e1cia do grupo criminoso era t\u00e3o grande que eles chegavam a cooptar funcion\u00e1rios dos bancos para que alterassem as cartas de circulariza\u00e7\u00e3o, de modo a encobrir as opera\u00e7\u00f5es de \u2018risco sacado\u2019, garantindo assim a continuidade das fraudes cont\u00e1beis e a n\u00e3o identifica\u00e7\u00e3o pelas auditorias\u201d.<\/p>\n

O documento da PF reproduz uma troca de mensagens entre ex-diretores da Americanas, nas quais \u00e9 discutida a suposta retirada dos valores de \u201crisco sacado\u201d das cartas de circulariza\u00e7\u00e3o do Ita\u00fa e do Santander, que eram enviadas para a auditoria, com base no ano de 2016. Diz o documento: \u201cComo tais opera\u00e7\u00f5es n\u00e3o constavam oficialmente nos balan\u00e7os, que eram fraudados, com valores irreais, as cartas de circulariza\u00e7\u00e3o n\u00e3o podiam mencionar tais opera\u00e7\u00f5es, sob pena de serem identificadas pelas auditorias\u201d.<\/p>\n

\u201cSala blindada\u201d<\/h4>\n

De acordo com as mensagens, por vezes, os ex-diretores discutiam quest\u00f5es como essa no que chamavam de \u201csala blindada\u201d. Segundo a PF, ela \u201cnada mais era do que uma sala dentro do Grupo Americanas em que os envolvidos discutiam temas sens\u00edveis, muitas vezes de cunho criminoso relacionado \u00e0s fraudes cont\u00e1beis\u201d.<\/p>\n

Boa parte das investiga\u00e7\u00f5es da Pol\u00edcia Federal tem por base a colabora\u00e7\u00e3o premiada de dois ex-executivos da varejista: Marcelo Nunes, ex-diretor financeiro, e Flavia Mota, ex-superintendente de Controladoria da empresa.<\/p>\n

\u201cSubestimadas por anos\u201d<\/h4>\n

Segundo Nunes, as quantias vinculadas ao \u201crisco sacado\u201d teriam sido subestimadas por anos e n\u00e3o eram registradas corretamente no balan\u00e7o. Ele diz que a \u201csugest\u00e3o para tomada\u201d das d\u00edvidas corretamente divulgadas ao mercado era levada ao comit\u00ea financeiro da companhia. Esse \u00f3rg\u00e3o as aprovava ou n\u00e3o. \u201cO \u2018risco sacado\u2019 nunca foi levado ao comit\u00ea financeiro, pois, se fosse levado, n\u00e3o seria poss\u00edvel ocult\u00e1-lo no balan\u00e7o.\u201d<\/p>\n

O ex-diretor financeiro da varejista observou ainda, relata o documento da PF, que n\u00e3o sabia dizer \u201co porqu\u00ea de os bancos aprovarem esses empr\u00e9stimos (\u2018risco sacado\u2019) em valores superiores ao definido como limite pelo estatuto sem a aprova\u00e7\u00e3o do conselho de administra\u00e7\u00e3o\u201d da Americanas.<\/p>\n

Quest\u00e3o n\u00e3o \u00e9 nova<\/h4>\n

A men\u00e7\u00e3o a supostos problemas com as cartas de circulariza\u00e7\u00e3o dos bancos Ita\u00fa e Santander n\u00e3o \u00e9 nova no caso Americanas. Ela\u00a0surgiu pela primeira vez nesses<\/a>\u00a0mesmos termos em mar\u00e7o do ano passado, no relat\u00f3rio preparado pelos administradores da recupera\u00e7\u00e3o judicial da varejista \u2013 no caso, o escrit\u00f3rio de advocacia Zveiter e a Preserva A\u00e7\u00e3o Administra\u00e7\u00e3o Judicial.<\/p>\n

Na ocasi\u00e3o, quando a fraude ainda era estimada em R$ 20 bilh\u00f5es, os administradores judiciais apontaram que a PwC, uma das auditoras da Americanas, afirmou que s\u00f3 soube da realiza\u00e7\u00e3o dessas opera\u00e7\u00f5es numa reuni\u00e3o realizada em 9 de janeiro, dois dias antes de o esc\u00e2ndalo sobre a fraude estourar no mercado.<\/p>\n

Os bancos, desde ent\u00e3o, contestam essa vers\u00e3o. Sobre o retorno do tema na investiga\u00e7\u00e3o da PF, o Ita\u00fa e o Santander emitiram as seguintes notas:<\/p>\n

Disse o Ita\u00fa:<\/p>\n

\u201cO Ita\u00fa Unibanco nega qualquer participa\u00e7\u00e3o, direta ou indireta, na fraude cont\u00e1bil que a Americanas sofreu. O banco sempre prestou \u00e0s auditorias e aos reguladores informa\u00e7\u00f5es corretas e completas sobre as opera\u00e7\u00f5es contratadas pela empresa, conforme legisla\u00e7\u00e3o vigente e melhores pr\u00e1ticas de mercado. Conforme j\u00e1 esclarecido, os informes enviados \u00e0s auditorias sempre alertavam para a exist\u00eancia das opera\u00e7\u00f5es de risco sacado. Os diretores da Americanas envolvidos na opera\u00e7\u00e3o interagiram com representantes do Ita\u00fa no sentido de retirar os alertas. O banco nunca concordou com esse pedido e inclusive interrompeu, por mais de 6 meses, as opera\u00e7\u00f5es de risco sacado. O Ita\u00fa refor\u00e7a que a elabora\u00e7\u00e3o das demonstra\u00e7\u00f5es financeiras \u00e9 de responsabilidade \u00fanica e exclusiva da administra\u00e7\u00e3o da empresa e repudia qualquer tentativa de responsabiliza\u00e7\u00e3o de terceiros por falhas ou fraudes nessas demonstra\u00e7\u00f5es.\u201d<\/i><\/p>\n

Informou o Santander:<\/p>\n

\u201cO Santander repudia veementemente qualquer insinua\u00e7\u00e3o contr\u00e1ria \u00e0 lisura de sua rela\u00e7\u00e3o com a Americanas, eventualmente feita por pessoas respons\u00e1veis pelas irregularidades ocorridas em sua administra\u00e7\u00e3o e das quais o banco tamb\u00e9m \u00e9 v\u00edtima. A institui\u00e7\u00e3o sempre informou integralmente os saldos das opera\u00e7\u00f5es da Americanas no Sistema Central de Risco do Banco Central, que constitui uma entre as poss\u00edveis fontes de auditagem, al\u00e9m das cartas de circulariza\u00e7\u00e3o. Fato relevante publicado pela pr\u00f3pria empresa em 13 de junho de 2023 relata que \u2018as demonstra\u00e7\u00f5es financeiras da companhia vinham sendo fraudadas pela diretoria anterior da Americanas\u2019. Ou seja, o documento comprova que a responsabilidade pelas \u2018inconsist\u00eancias cont\u00e1beis\u2019 \u00e9 exclusiva da empresa, por interm\u00e9dio de sua antiga diretoria.\u201d<\/i><\/p>\n

\n

\n

\n

\n

metropoles<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

Funcion\u00e1rios de bancos foram cooptados para alterar documentos e, com isso, garantir a continuidade de ao menos um tipo de fraude realizada na\u00a0Americanas, cujo rombo cont\u00e1bil atingiu cerca de R$ 25,2 bilh\u00f5es. A informa\u00e7\u00e3o consta no relat\u00f3rio que a Pol\u00edcia Federal (PF) produziu sobre o caso, que serviu de base para a\u00a0Opera\u00e7\u00e3o Disclosure, deflagrada na<\/p>\n","protected":false},"author":1,"featured_media":33951,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_eb_attr":"","footnotes":""},"categories":[7,6],"tags":[],"class_list":["post-33947","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-destaque","category-sexualidade-e-comportamento"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/portalmidia.net\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/33947","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/portalmidia.net\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/portalmidia.net\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/portalmidia.net\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/users\/1"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/portalmidia.net\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=33947"}],"version-history":[{"count":1,"href":"https:\/\/portalmidia.net\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/33947\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":33952,"href":"https:\/\/portalmidia.net\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/33947\/revisions\/33952"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/portalmidia.net\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/media\/33951"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/portalmidia.net\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=33947"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/portalmidia.net\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=33947"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/portalmidia.net\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=33947"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}